北京商报讯(记者 崔启斌 高萍)8月24日,证监会例行新闻发布会上,证监会新闻发言人表示,近日,证监会依法对8宗案件作出处罚,其中涉及中原证券未勤勉尽责案等。
具体来看,证监会依法对中原证券未勤勉尽责案作出处罚,没收中原证券业务收入10万元,并处以30万元罚款,对直接负责的主管人员卫晓磊、穆晓芳给予警告,并分别处以10万元和5万元罚款;证监会依法对万家文化(现已更名为祥源文化)、万家集团、孔德永信息披露违法案作出处罚,对万家文化给予警告,并处以60万元罚款,对万家集团给予警告,并处以60万元罚款,对孔德永给予警告,并处以120万元罚款,其中作为万家文化直接负责的主管人员罚款30万元,作为万家集团直接负责的主管人员罚款30万元,作为原万家文化实际控制人罚款60万元,同时决定对孔德永采取终身证券市场禁入措施;依法对大华会计师事务所违法违规案作出处罚,没收大华会计师事务所业务收入150万元,并处以450万元罚款,对直接负责的主管人员张晓义给予警告,并处以10万元罚款,对直接负责的主管人员高德惠、谭荣给予警告,并分别处以8万元罚款。
同时,浙江证监局依法对万隆评估违法违规案作出处罚,责令万隆评估改正,没收其业务收入52万元,并处以52万元罚款,对直接负责的主管人员侯红骏、刘希广给予警告,并分别处以3万元罚款。北京证监局依法对中企华评估违法违规案作出处罚,责令中企华评估改正,没收其业务收入220万元,并处以220万元罚款,对直接负责的主管人员胡奇、张齐虹、周跃龙、熊昭霞给予警告,并分别处以3万元罚款。广东证监局依法对温迪数字信息披露违法违规案作出处罚,对温迪数字给予警告,并处以60万元罚款,对直接负责的主管人员关丽芬、王立军、罗淑妮给予警告,并分别处以30万元、20万元和10万元罚款。湖北证监局依法对银都传媒信息披露违法案作出处罚,对银都传媒给予警告,并处以60万元罚款,对直接负责的主管人员关杭军、李文、苏金菊给予警告,并分别处以30万元罚款。另外,江苏证监局依法对广讯公司、北京非凡信息披露违法案作出处罚,对广讯公司给予警告,并处以60万元罚款,对其直接负责的主管人员叶云宙、CHANG YU-HUI给予警告,并分别处以30万元罚款,对北京非凡给予警告,并处以20万元罚款,对其直接负责的主管人员杨臣给予警告,并处以10万元罚款。
上述案件中,万家文化未及时披露关于收购的重大事件,并在相关《股票交易异常波动报告》中虚假记载;大华会计师事务所对佳电股份2013年度至2015年度财务报表审计时未执行《审计准则》规定的相关审计程序或执行审计程序不到位,未勤勉尽责,导致相关审计报告存在虚假记载;中原证券作为天津丰利收购杰能科技项目的财务顾问,未对收购方资金来源及相关借款协议重大条款进行全面核查,未勤勉尽责,导致相关《财务顾问核查意见》存在虚假记载;万隆评估作为宏磊股份、民盛金科相关业务评估机构,在评估业务实施过程中,违反相关《资产评估准则》等相关规定,存在折现公式使用错误、多计资产、未扣除代收项目、披露事项不完整等问题,导致相关评估结果被高估或被低估,出具的报告不准确、不完整;中企华评估作为易幻网络、华油天然气相关业务评估机构,在评估业务实施过程中,违反相关《资产评估准则》,存在折现系数计算错误、折旧金额计算错误、在计算永续期企业自由现金流量过程中未加回财务费用(税后)等问题导致评估结果被高估或被低估,评估过程中还存在未关注记账凭证与对账单发票金额不符、评估资料不完整、评估程序履行不符合规定等其他未勤勉尽责的行为;温迪数字在定期报告中虚增应收账款、营业收入和营业利润,在临时报告中虚假披露销售收入和出售资产事项,未按规定披露重大诉讼等事项;银都传媒的违法行为主要涉及在定期报告中虚增主营业务收入、虚假记载关联方关系、未按规定披露关联方资金占用情况等;广讯公司作为宝馨科技的控股股东未及时、准确告知上市公司拟发生的股权转让事项并配合上市公司做好信息披露工作,北京非凡作为收购方未按规定在3日内将收购协议向证监会及深交所作出书面报告并予公告。
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