北京商报讯（记者 崔启斌 刘双霞）上周五喜获IPO批文之后，吴江农商行18日在上交所披露了招股说明书。招股书显示，吴江农商行拟发行 1.115亿股A 股，均为公开发行的新股，拟使用本次公开发行募集资金用于补充资本金的金额为7.164716亿元。此外，吴江农商行计划于10月26日进行网上网下申购。

值得注意的事，此次招股书披露的发行数量与之前的招股书一致，均为1.115亿股。不过，吴江农商行也表示，最终发行数量提请股东大会授权董事会和保荐机构根据询价情况，结合本次发行时的市场情况及本行对于募集资金的需求量协商确定。有券商人士指出，参照此前A股市场银行股的发行情况，该行的实际获批发行规模将大概率减少。

吴江农商行暂未公布发行价，不过，招股书中披露，按6月30日时点计算，该行每股净资产为6.83元。

虽然上市步伐临近，但是吴江农商行仍面临着不良贷款增加、净利下滑以及业务结构单一等问题。其去年末的财报显示，该行业绩惨淡，营业收入、利润总额、归属母公司净利润均呈现负增长。具体来看，营业收入报告期末为23.68亿元，同比下降2.53%；利润总额7.55亿元，下降幅度高达22.86%，而归属母公司股东净利润6.04亿元，较2014年同期下降21.27%。

资产质量方面，吴江农商行不良率连年上升。招股书显示，截至2013年末、2014年末和2015年末，吴江农商行的不良贷款余额分别为4.56亿元、6.43亿元和7.64亿元，不良贷款比率分别为1.35%、1.69%和1.86%。截至6月末，吴江农商行不良率为1.75%。值得注意的是，该行贷款存在对部分行业、区域以及业务依赖的问题，风险集中度高，为其资产质量埋下了隐患。

吴江农商行的业务结构比较单一，对存贷利差依赖性大。招股书显示，该行2013年、2014年、2015 年和2016年上半年，利息净收入占比营业收入分别为92.75%、94.97%、94.48%和92.27%。

此外，该行贷款主要分布在制造业和批发零售业，该行在招股书里也坦言“存在一定的贷款客户和行业的集中风险”。招股书显示，截至6月30日，该行向制造业发放的贷款占全部贷款的57.25%，存在一定的贷款客户和行业的集中风险。如果最大单一或集团贷款客户的贷款质量恶化， 或本行贷款高度集中的制造业出现显著衰退，可能会导致银行不良贷款大幅增加、贷款损失准备不足，也可能会对本行向此类借款人发放新贷款或续贷产生不利影响，从而对本行的经营业绩和财务状况产生不利影响。

数据显示，在过去三年，来自制造业的不良贷款率增长了4倍。事实上，在今年3月过会时，吴江农商行就纺织行业贷款的质量等受到发审委问询，对于该问题，吴江农商行表示，2014年和2015年1至6月吴江地区工业总产值较上年同期分别下降了1.2%和0.1%，整体经济处于下行趋势，制造业企业尤其是纺织类企业经营状况出现恶化、还款能力下降，导致不良贷款余额上升。